刘一民在阐明中国对待德、苏瓜分波兰的立场是站在反侵略的正义一边后，开宗明义指出，德国在九一八事变后对中国给予了很大支持，即使在卢沟桥事变发生后，德**事顾问还曾经深入淞沪会战、南京保卫战、徐州会战一线，帮助制定作战计划，协助指挥。但是，希特勒实行的国家社会主义实质上是法西斯主义，而法西斯主义是鼓吹种族主义、**独裁和侵略扩张的政治理论、运动和政权形式，其本质是破坏生产力、实行种族灭绝和反人类、反和平。有法西斯主义作指针，可以预见未来德国的发展轨迹，奥地利、捷克、波兰只是德国侵略扩张的第一步，接下来他们必然会扩大侵略，将战火烧遍欧洲甚至其它地方，造成生灵涂炭、白骨遍野的局面。可以说，德国在希特勒法西斯主义的指导下，已经变成了一架摧毁人类文明的邪恶的战争机器。在这种情况下，作为文明古国，作为拥有四万万人民的大国，中国必须站在正义的反侵略的捍卫人类文明的立场上，抛弃对德国以前的感恩心理，谴责德国的侵略行径，与国际反法西斯力量一道，为打败法西斯德国而战！
谈到苏联，刘一民饱含深情地说，苏联是世界上第一个社会主义国家，是在马克思主义指导下、无数先烈流血牺牲建立起来的。十月革命一声炮响，给中国送来了马克思主义。中国**就是在马克思主义指导下成立的救国救亡的无产阶级政党。现在，苏联竟然同德国法西斯媾和，与德国一起瓜分波兰，让全世界人民都痛心疾首。这明明是继承自沙俄的侵略扩张和大国沙文主义，哪里有半点社会主义苏联一贯倡导的国际主义精神么！虽然这里面不乏苏联出于自身安全的考虑，但是，无论怎么辩解，都掩盖不了苏联侵略波兰的事实。这是伟大的社会主义苏联历史发展中的一个污点，倾尽伏尔加河之水也洗刷不净这个污点。但是，苏联毕竟不同于德国，德国法西斯的主张就是**，德国法西斯与苏维埃社会主义是天敌，苏德之间的互不侵犯条约仅仅是双方互相麻痹对方的一纸空文，斯大林要赢得扩军备战时间，希特勒也要赢得侵略扩张、壮大实力的时间。二者之间固有的矛盾不可调和，斯大林总有一天会为自己今日的愚蠢错误后悔的。
在这里，刘一民又阐述了一个马克思主义哲学命题。马克思说，在生产力高度发达的时候，不存在剥削阶级和被剥削阶级，国家这个阶级斗争不可调和的产物也就失去了存在的必要，国家也就消失了。
刘一民论述到，马克思提出这个哲学问题，符合人类社会发展的客观规律，世界必然有一天会走向大同。但是，这是一个哲学问题，是原理。不要说现阶段国家不可能消失，就是用一百年、二百年的时间，国家这种形态也不可能消失。由于这个原因，就必然存在民族独立问题、国与国之间关系问题。拿中国和苏联来说，中苏关系将长久存在，不能以意识形态问题来取代国家关系问题。苏共是苏联的**，**是中国的**，两党之间的关系正确界定应该是团结互助的兄弟党之间的关系，以苏共领导**或以**领导苏共都是不正确的。简言之，两党首先要维护的是本国国家安全和民众利益，这一点将在以后的实践中得到充分验证。
又花了很长的篇幅来论述资本主义的渊源和社会主义的发端，论述资本主义与社会主义的本质。在这一段论述结束的时候，刘一民指出，无论资本主义还是社会主义，都是人类社会进步过程中的一个阶段，区别在于发展方式不同。但是，随着社会发展、经济进步，社会主义制度和资本主义制度有可能互相批判、互相借鉴、互相吸收，而不是一成不变，僵化不前。比如，资本主义制度除了剥削以外，也要发展生产，扩大就业，提高全民福利，否则，这个制度就不可能持续下去。社会主义制度除了计划经济外，也需要合理搭配生产要素，发展生产力。特别是要发展市场经济，弥补计划经济单一、呆板的缺陷。否则的话，社会主义制度也会走入死胡同。也就是说，不能以是否实行资本主义制度或者是否实行社会主义制度来作为区别敌我的标准。
从理论上正本清源后，刘一民着重论述了把第二次世界大战定义为帝国主义之间的战争的错误，指出，以日本发动卢沟桥事变、德国发动闪击波兰为标志的第二次世界大战，不是帝国主义之间的战争。而是法西斯和反法西斯之间的战争、正义和非正义之间的战争、殖民侵略和追求和平进步之间的战争。举个最简单的例子，中国不是帝国主义，而是半封建半殖民地国家，日本之所以侵略中国，不是因为两国之间因为争夺市场、势力范围而发生矛盾导致战争，纯粹是日本帝国主义无视民族要独立、国家要富强的和平发展世界潮流，企图用法西斯军国主义侵略扩张来奴役中国人民。这场战争绝对是侵略与反侵略的战争。德国吞并捷克也是这样，都是法西斯强权政治继续延续殖民侵略扩张政策引起的。德国闪击波兰亦如此。
针对当前的国际形势，刘一民指出，当前世界主要矛盾是侵略与反侵略的矛盾，划分敌我的标准也只能是以侵略与反侵略为标准。德意日三国签订共同反对共产国际协定，打着共同**的旗号，行侵略扩张之实，他们就是全世界爱好和平的国家和人民共同的敌人。而所有反对德意日及其仆从国侵略扩张的国家和人民，就是反侵略、反法西斯的盟友。
弄清谁是我们的敌人、谁是我们的朋友后，刘一民提出既然目标一致，就应该建立国际反法西斯统一战线，而不是什么脱离当前世界形势的反对一切帝国主义战争的反帝统一战线。
在这里，刘一民分析了美英法苏对中国抗战的态度以及在中国抗战中的作用，批评了九一八事变后美英法的不干涉主义和中立政策，毫不客气地指出，当居于劣势的中国人民遭受日本法西斯侵略的时候，美英法实行不干涉主义和中立政策，实际上就是对日绥靖，不但滋长了日本侵略者的野心，也深深的伤害了中国人民的感情。同时也分析了当前美英法对日态度和政策，指出，经过全面抗战两年来的斗争，美英法对日本的侵略政策伤害他们的利益有了比较清醒的认识，已经从中立和不干涉向谴责、制裁日本、支援中国抗战转化。特别是美国，随着日本侵略步伐的加快，美日两国间争夺太平洋控制权的斗争必将白热化，甚至走向战争。这样，美英法就会成为中国抗战的盟友，共同打击日本侵略者。道理很简单，美英需要中国战场拖住日军侵略步伐，避免其与德、意形成东西呼应的局面。
基于上述论述，刘一民指出，现阶段我党的任务很明确，那就是建立国际国内反法西斯统一战线，领导中国人民争取抗日战争的胜利，实现中华民族的独立解放。
最后，刘一民充满信心地写到：伟大的抗日战争是世界反法西斯战争的重要组成部分，是正义的，是必将胜利的。战争的结果现在就可以看清楚，那就是中国人民必胜，日本帝国主义必败。同样，世界反法西斯战争的结果也可以断定，那就是德意日法西斯主义必败，因为它们逆世界潮流而动，违犯了人类自由发展、和平发展的规律；正义的反法西斯力量必胜，因为将会有越来越多的国家和人民认清法西斯主义反人类的本质，自觉地加入到反法西斯阵营中来，不断壮大国际反法西斯力量。战争结束后，将会出现暂新的世界格局，浴火重生的中国，将成为世界性大国，为人类发展做出自己的贡献。这个必然的结局，是历史发展注定的，小日本阻挡不住，希特勒也阻挡不住！
写完，已经到了第二天的早上了。
刘一民把稿子仔细地看了一遍，喊来罗荣桓，请他认真阅读，提出自己的意见。然后，刘一民胡乱扒拉了几口饭，就去休息了。
睡了一上午，刘一民起来后神采奕奕，走到罗荣桓办公室一看，政委还爬在桌子上一字一句在改呢！